——2025年12月26日在县十六届人大常委会第二十四次会议上

县审计局局长  牛保成

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，现就2024年度县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告如下，请予审议。

根据《中华人民共和国审计法》及年度审计计划，县审计局对2024年度县级预算执行和财政收支情况进行了审计，审计结果已于2025年8月12日向县十六届人大常委会第二十二次会议报告。县政府高度重视整改工作，要求相关单位严格对照《预算法》强化资金管理，确保财政资金合法、安全、高效使用。11月12日，县人大常委会预算工委召开整改督办座谈会，逐项监督整改进展，对难点问题重点研商，推动各单位压实责任、按期整改、务求实效。

一、整改工作推进情况

（一）实施分类整改。审计部门依据问题成因、历史背景与整改难度，将整改类型划分为立行立改、分阶段整改和持续整改三类，并分别明确被审计单位的主体责任与主管部门的监管责任。对涉及多部门的问题，强化协同联动，统筹推进整改。

（二）强化督导检查。严格落实县人大常委会审议意见，履行审计整改督促职责，坚持集体研究、精准指导、定期调度，实施全过程跟踪督导，推动问题逐项整改、对账销号。

（三）健全长效机制。相关单位坚持“治已病、防未病”，对照审计问题清单，深挖体制性障碍、机制性缺陷和制度性漏洞，以改革思维推动制度完善，实现标本兼治。

二、审计查出问题的整改情况

《桐柏县人民政府关于2024年度县本级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》）指出的问题，共计27个，涉及各类问题资金83539.41万元，截至2025年12月初，问题涉及单位采取上缴国库、退回款项、统筹使用结转结余资金、调整账目、完善制度等多种措施，已完成整改问题15个，整改问题金额82931.29万元，制定完善相关规章制度2项，剩余12个问题正在整改。

（一）县本级预算管理方面发现问题的整改情况

1.关于应作未作收入435.98万元的问题

已整改。县财政部门已将城乡居民养老保险专户暂存款435.98万元调整为其他收入。

2.关于以往年度结余资金及存量资金未安排使用的问题

（1）以前年度结转专项资金716.41万元，未收回财政统筹使用。

已整改。县财政局已于2025年10月、11月将滞留存量资金中703.21万元上缴国库，剩余13.2万元已统筹使用。

（2）滞留专户存量资金721.62万元，未收回财政统筹使用。

已整改。县财政局已将存量资金721.62万元全额上缴国库。

（二）财政收支管理方面发现问题的整改情况

1.关于应缴未缴财政收入2.35万元的问题

已整改。县财政部门督促专资中心上缴收入，现已将利息收入全额上缴国库。

2.关于资本投资未作资本化账务处理的问题

已整改。县财政局已调整账务，将项目服务费118万元调整为长期股权投资。

（三）延伸审计相关专项资金和项目单位发现的问题

1.关于固县镇人民政府滞留征地补偿费16.03万元的问题

正在整改。

2.关于部分项目建设单位多计建安费11.93万元的问题

（1）2023年黄岗镇大棚村沙红桃产业园节水灌溉项目多计建安费。

正在整改。已移送县纪委监委，正在处理。

（2）2023年月河镇老街村水果种植基地配套建设项目多付工程款。

已整改。月河镇人民政府已将3.07万元工程款追缴国库。

（3）2024年黄岗镇大棚村沙红桃产业园提升工程多计建安费。

已整改。黄岗镇人民政府已将4.3万元工程款追缴国库。

3.关于国有桐柏毛集林场2023年中央财政国家级自然保护区基础设施建设项目进展缓慢的问题

正在整改。截至2025年11月，国有桐柏毛集林场对位于林区的管护站、管护点、监测站的围墙、地坪、绿化正在进行施工；待房屋建设完毕后再对设备采购和信息化建设进行采购和安装。

4.关于2023年新造林项目进展缓慢的问题

已整改。截至2025年8月，桐柏县林业局已对全县新造林项目进行验收，并于2025年9月30日通过惠民“一卡通”系统发放2023年造林补贴122.68万元。

5.关于财政人员、死亡人员违规领取一卡通补贴的问题

正在整改。该问题已移送纪委监委，正在处理。截至2025年11月，已追缴并退回国库死亡人员违规领取的补贴资金15.01万元，剩余6.62万元正在追缴。其中县退役军人事务局已追缴0.39万元，剩余0.62万元已下发追缴通知至乡镇；民政局已整改完毕，共计追缴8.72万元；县移民局应追缴4.2万元正在整改，已下发追缴通知至乡镇；县卫健委已追缴5.9万元，剩余1.8万元正在与被追缴人员对接。

6.关于部分企业或单位违法占地308.48亩的问题

正在整改。县自然资源局于2025年10月以县自然资源督查办名义将涉及该问题的5宗案件移交至相关乡镇，且涉及2个公立单位违法占地的项目正在出具选址意见书，预计12月初出具相关文书。

7.关于多个单位项目管理不规范的问题

（1）部分乡镇乡村振兴项目未完成相应工程量。

正在整改。截至2025年11月，月河镇乡村振兴邮储银行帮扶项目工程已完工并投入使用，相关人行道建设涉及基本农田红线，未能施工；截至2025年11月，城郊乡乡村振兴邮储银行帮扶项目亮化工程已完工并投入使用，1.2公里道路工程量未达标的问题正在整改中。

（2）桐柏县农业农村局采购机械项目未实施。

正在整改。县农业农村局第9标段于审计期间已实施完毕并将机械下发各村；第8标段因供货商未按期供货耽误项目进度，县农业农村局已下发项目进度催促函推动项目进展。

（3）邮政储蓄银行捐赠乡村振兴款项部分项目未实施。

部分整改。截至2025年11月，固县镇数字化乡村振兴中心项目已实施，资金已拨付到位；回龙乡桑树湾村标准化大棚项目已实施并投入使用；安棚镇安棚村党群服务中心项目已完工；县金融服务中心乡村振兴培训项目正在开展，培训共计四期，已于11月14日完成三期，剩余一期计划12月底前完成。

（4）桐柏县教体局项目未及时进行竣工结算，未办理固定资产入账手续。

正在整改。截至2025年11月，县教体局正在交办第三方公司对淮北小学新建综合楼项目进行竣工决算审计，待出具报告后办理固定资产入账手续。

（5）桐柏县农村公路管理所未履行工程变更程序，擅自减少合同内工程量。

已整改。截至2025年11月，县农村公路管理所已将以上工程量补齐，5.8公里波形护栏已施工完毕。

8.关于2024年黄岗镇一事一议项目涉嫌豆腐渣工程及虚报工程量套取财政资金的问题

正在整改。已移送县纪委监委。

9.关于河南中州农联农业科技有限公司相关人员涉嫌套取财政资金87.99万元的问题

正在整改。已移送县纪委监委。

（四）资金绩效及其他管理方面存在问题的整改情况

1.关于2024年80600万元专项债券项目未招投标，未按时开工建设的问题

已整改。截至2025年11月，涉及2023年桐柏县高标准农田示范区项目、桐柏县碱业化工标准化厂房建设项目、桐柏县固体废料回收利用产业园项目等13个项目均完成招投标并已开工建设。

2.关于部分项目前期规划不充分导致项目绩效差，无法发挥效益的问题

已整改。桐柏县中型灌区续建配套与节水改造工程建设管理局已将“末端斗渠毛渠疏浚整修工程”纳入“2025年高标准农田建设”项目中，目前该项目已进入评审阶段。

3.关于部分乡村振兴项目闲置，投资效益不佳的问题

（1）2024年程湾镇艾庄村中药材生产加工项目部分资产闲置、投资效益不佳。

已整改。程湾镇人民政府现已引进桐柏盘古药农中药材有限公司入驻，并签订租赁承包合同，盘活闲置厂房、办公室等资产。

（2）2024年桐柏县新集乡中药材交易市场建设项目资产闲置或被私人抢占摊位、项目效益不佳。

正在整改。新集乡人民政府协调乡城建办联合新集村委对该交易市场进行集中清理，同时在市场所在地新集村成立村级物业公司桐柏县香桐物业服务有限公司，且集中清理市场内堆放杂物和家禽；私人小吃店占摊经营问题正在整改中。

（五）关于财政局机关及财税所存在的问题整改情况

1.关于局机关会计手续不完善列支费用的问题

已整改。县财政局已按相关财务规定补办资料，完善会计手续。

2.关于部分乡镇财税所账务处理不规范的问题

（1）多个乡镇财税所会计手续不完善。

已整改。淮源镇财税所、回龙乡财税所、吴城镇财税所、埠江镇财税所、城郊乡财税所已完善相关公务接待报销、公务用车手续并完善公务接待管理及公务用车审批制度。

（2）黄岗镇财税所违规多报销差旅费。

已整改。截至2025年11月，黄岗镇财税所已将违规多报销的公杂费0.59万元上缴国库。

三、正在整改中的问题及后续工作安排

在做好审计查出问题立行立改的同时，相关责任部门单位对少数未整改到位的问题进行深入剖析，正在持续推进整改。一是部分问题属于项目进展问题，涉及资金流转及程序审批等流程，整改需要一定时间；二是部分问题涉及整改对象多且复杂，需要一定的时间与相关人员协调对接。

针对以上问题，相关责任部门对后续整改作出了具体安排，将分类处理相关问题。县审计局也将持续加强跟踪督导检查，推动整改合规到位，扎实有效。