根据县委统一部署,2023年3月15日至4月28日，县委第二巡察组对县审计局党组进行了巡察。2023年6月9日，县委巡察组向我局党组反馈了巡察意见。按照《中国共产党巡视工作条列》，现将巡察整改情况予以公布：

一、在学习贯彻落实党的理论路线方针政策和党中央决策部署方面

1.反馈问题：学习习近平总书记重要讲话精神不深入

整改情况：局党组坚持理论学习不放松，依托“三会一课”和理论中心组学习、第一议题学习，通过集体学习、个人自学、集中研讨等多种学习方式，全面学习习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神和习近平总书记关于审计工作重要讲话重要指示精神等，自觉用党的创新理论武装头脑、指导实践、推动工作。目前，制定印发了《桐柏县审计局2023年度党组理论学习中心组学习安排意见》、《桐柏县审计局2023年度党组理论学习中心组学习计划》和《中共桐柏县审计局党组理论学习中心组学习实施细则》，共计开展党组中心组学习9次，集中研讨5次。召开专题会议对二十届中央审计委员会第一次会议精神进行专题研讨交流。局班子成员结合自身工作实际撰写1篇调研报告。同时局领导干部积极利用“学习强国”平台、河南干部网络学院平台、党报党刊、互联网、微信工作群等方式带头学习贯彻落实党的理论路线方针政策和党中央决策部署，营造崇尚学习的良好氛围。

2.反馈问题：意识形态工作责任制落实不到位

整改情况：局党组研究制定了《桐柏县审计局2023年意识形态工作要点》，年度内先后召开第一季度、第二季度、第三季度意识形态分析研判会，并召开意识形态工作专题会议，总结上半年意识形态工作成效，分析、研判当前意识形态工作形势，明确做好下半年意识形态工作要求。强化组织领导，局党组印发了《关于调整意识形态和宣传思想工作领导小组的通知》，党组书记牛保成同志任组长，履行意识形态工作第一责任人责任；领导班子其他成员履行“一岗双责”责任，抓好分管部门、分管领域的意识形态工作，对职责范围内的意识形态工作负领导责任。局机关和各股室签署了目标管理责任书，明确各股室负责人履行一岗双责责任，抓好分管部门、分管领域的意识形态工作，对职责范围内的意识形态工作负直接责任。积极履行新闻投稿和宣传信息刊发审批制度，严格执行三审三校制度，全面加强审核把关，守好舆论宣传“责任田”。对于工作总结敷衍应付问题，已明确办公室人员在年终报告时严格按照要求结合审计局实际撰写意识形态报告。

3.反馈问题：审计法规学习传达不及时

整改情况：局党组以制度建设为统领，多措并举创新推进审计工作法治化规范化，全面提升审计依法监督水平。局党组印发了《桐柏县审计局2023年度党组理论学习中心组学习安排意见》（桐审党组[2023]14号），将深入学习领会习近平法治思想作为重要内容篇章，并将《审计法》《审计法实施条例》《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》《河南省政府投资建设项目审计条例》《宪法》《河南省行政执法案卷立卷规范》在内的多部法律法规纳入了2023年度党组理论学习中心组计划和党员干部学习计划。组织全体人员开展《审计法》集中学习、习近平法治思想集中学习、法律知识竞赛、法律知识考试等形式的法规学习，有效提升了审计执法法治化、规范化、专业化。局党组对现有权责清单进行梳理，进一步完善权责清单，制定印发了《关于对权责清单进行梳理调整情况的报告》，并向县编办进行了报告，明确审计局权责清单拟调整情况、审计局权责清单目录和审计局拟保留的权责清单，切实保障审计工作规范开展，推进依法行政。

4.反馈问题：审计项目底子不清

整改情况：办公室对近三年项目审计计划和承担项目进行了梳理，分类建立审计项目台账；同时日常工作中按照计划内和实际承担的项目摸清底数建立项目清单，做到审计项目个数清晰明了。目前，对2023年实际承担的项目建立了清单。

5.反馈问题：审计监督作用发挥不够

整改情况：局党组坚持把提升政府投资建设项目审计质量作为重要抓手，创新工作思路，多措并举提升审计质效。投资股集中学习《审计署关于为进一步完善和规范投资审计工作意见》以及《河南省审计厅关于规范投资审计工作依法履行审计监督职能的通知》（豫审〔2022〕17号）相关规定，进一步转变投资审计理念，主动适应投资审计新形势，积极探索审计方式方法，不断提升投资审计监督质效，积极推动投资审计转型发展。审计中把推动防范化解风险摆在突出位置，及时发现工程项目中的各类风险隐患，督促被审计单位严格落实整改责任，做到即知即改、立行立改，保障重点项目顺利实施，促进建设资金提质增效，切实提高投资审计质量和效率。至目前，撰写要情（专报）3篇，获得县委主要领导批示；向县保交楼领导小组移送线索5条，切实当好财政资金的“守护者”，不断提高投资审计的精准度和效益性。

6.反馈问题：审计整改“后半篇文章”做得不实

整改情况：一是完善审计整改工作机制，多措并举强化审计整改工作，全力攻坚审计“后半篇文章”。局党组要求业务股室建立审计项目问题整改台账，实行销号机制。按照“谁负责、谁督促”的原则，对巡察反馈的50个未整改问题及审计项目逐项排查，经核实，未整改问题实际为45个。督促被审计单位对照“问题清单”，明确整改措施、期限和责任，采取动态跟踪、定期催办等措施，坚持问题不改“不收兵”、改不到位“不收兵”,形成审计发现问题整改“不结不销”闭环管理，确保整改情况的真实性、完整性、有效性。目前，已建章立制9个，收回资金477万元，调账处理5662.22万元，审计整改情况显著。二是明确思路和方向。经过此次对未整改问题排查，提升了各业务股室及审计业务人员整改责任意识，进一步做实了审计整改工作，对进一步发挥审计整改问效作用有了新的思路和方向，对今后工作开展奠定了良好开端。三是依照南阳市审计局《巡审贯通联动审计工作方案》工作要求，加强巡审联动、规范案件线。目前，向县纪委监委移交线索4条，向保交楼领导小组移交5条，1人在线索移交纪委监委前主动投案自首，彰显了审计监督利剑作用，确保审计权威高效。

二、在落实全面从严治党战略部署和整治群众身边腐败问题、不正之风方面

1.反馈问题：全面从严治党主体责任扛的不牢

整改情况：局党组压实全面从严治党主体责任，建立健全党建责任制，制定印发了《桐柏县审计局2023年党建工作要点》、《桐柏县审计局2023年度党风廉政建设和反腐败工作要点》、《桐柏县审计局“三重一大”决策制度》（试行）和《桐柏县审计局党风廉政建设责任制度》等文件，强调主要负责人切实履行党建第一责任人的责任，把抓好班子建设、带出高素质队伍作为落实“一岗双责”的重要抓手，落实党风廉政建设责任制。召开党组会议，并印发文件明确由1名党组成员分管纪检监察、党风廉政建设工作。签署2023年度目标责任书和2023年度党风廉政建设目标责任书。研究制定年度考核方案，将党风廉政建设“一岗双责”纳入年度考核内容。高举全面从严治党大旗，压紧压实“两个责任”，为全局各项工作稳步推进提供了坚强的政治保障和纪律保障。

2.反馈问题：党风廉政建设责任制落实不到位

整改情况：局党组坚决扛稳廉政建设责任，建立健全党风廉政建设制度，制定印发了《桐柏县审计局2023年度党风廉政建设和反腐败工作要点》、《桐柏县审计局党风廉政建设责任制度》和《桐柏县审计局党风廉政建设责任清单》等文件，明确党组书记责任清单和其他班子成员责任清单，认真落实党风廉政建设责任制。工作中把党风廉政建设要求融入到日常，局机关全体党员干部签署廉洁从审承诺书；审计工作中严格执行“四严禁”、“八不准”纪律要求，并在审计通知书中明确。研究制定《桐柏县审计局廉政风险防控管理办法》，建立审计机关廉政风险排查防控表，采取针对性的防控措施，确保岗位廉政风险防得稳、控得住、有实效。

3.反馈问题：以案促改活动开展不够深入

整改情况：局党组组织班子成员集中学习《县以上党和国家机关党员领导干部民主生活会若干规定》和《中共河南省纪委关于推进以案促改制度化常态化的实施办法》，充分认识学习贯彻《若干规定》的重要意义，切实增强党内政治生活的政治性、时代性、原则性、战斗性。6月27日局党组严格按照民主生活会程序召开巡察整改民主生活会，会前深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想和各级党委关于全面从严治党要求，对照县委第二巡查组反馈意见和县委有关领导对巡察整改提出的意见建议，结合自身工作实际进行了认真反思，查找不足，撰写对照检查材料，明确改进措施。县委组织部干部周弘林、派驻纪检监察组组长高士印到会指导。班子成员对照检查坚持问题导向,实事求是查找问题和不足，开诚布公开展自我批评和互相批评，起到“红脸出汗”的效果。针对朱某一案，局党组组织全体党员干部召开党风廉政建设暨以案促改警示教育大会，要求全体党员干部撰写剖析材料和心得体会，用身边人、身边事教育警示单位同志，进一步提高廉洁自律意识和拒腐防变能力。

4.反馈问题：财务支出手续不完备

整改情况：局党组进一步明确财务人员职责，对财务人员进行提醒谈话教育，切实提高财务人员责任意识和担当意识；财务人员对巡察反馈无支付说明等问题进行梳理补充完善，进一步规范财务资料。坚持用制度管事，制定印发《进一步加强单位财务管理意见》，进一步完善单位财务制度，规范财务支出；引导财务人员加强业务知识学习，进一步提高业务素质，推动财务管理更加科学化和规范化。

5.反馈问题：工会会费管理不严格

整改情况：局党组对工会负责人进行了提醒谈话教育，明确工会负责人职责，提高工会负责人职责意识；对巡察反馈违规列支问题和工会会费计提比列错误问题进行梳理补充，进一步规范工会财务资料；坚持用制度管事，制定印发《进一步加强单位财务管理意见》，进一步完善制度，规范工会会费支出；引导工会负责人员加强业务知识学习，进一步提高业务素质，推动工会管理更加科学化和规范化。

三、在落实新时代党的组织路线和加强领导班子、干部队伍、基层组织建设方面

1.反馈问题：“三重一大”事项执行不到位

整改情况：局党组研究制定了《桐柏县审计局“三重一大”决策制度》（试行），进一步规范局重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用，进一步完善党内监督制度，切实提高科学决策、民主决策、依法决策水平。建立会前沟通酝酿机制，会前发放“三重一大”事项会前沟通情况表，进一步规范议事程序，切实贯彻民主集中制，充分发挥领导班子整体效能。日常工作中，局党组认真落实《中共南阳市委办公室关于各单位党组（党委）严格落实全面从严治党主体责任支持纪委监委派驻纪检监察组履行监督责任的意见》精神，充分支持派驻纪检监察组工作，主动接受监督，提前邀请县纪委派驻纪检监察组列席“三重一大”会议，切实将“三重一大”决策制度落到实处，确保决策的科学化、民主化，强化政治监督和日常监督，持之以恒抓好作风建设，不断优化政治生态，营造风清气正的干事创业环境。

2.反馈问题：党内政治生活重视不够

整改情况：局党组坚持把严肃党内政治生活摆在突出位置上，积极探索严肃党内政治生活的途径，夯实全面从严治党的基础。一是严格执行党内政治生活制度，进一步提高党内政治生活质量。6月27日局党组召开了巡察整改民主生活会，会议严格按照程序，会前，班子成员认真学习了县委第二巡查组反馈意见和县委有关领导对巡察整改提出的意见建议，并结合自身工作实际进行了认真反思，撰写了对照检查材料。县委组织部干部周弘林、派驻纪检监察组组长高士印到会指导。班子成员对照检查坚持问题导向,实事求是查找问题和不足，开诚布公开展自我批评和互相批评，起到“红脸出汗”的效果。真正体现了班子成员党性原则和责任意识，营造既有民主又有集中、既有纪律又有自由、既有统一行动又有个人意志的生动活泼的党内政治生活局面。二是组织党员干部认真学习《关于新形势下党内政治生活的若干准则》和《中国共产党党内监督条例》等，掌握基本内容和基本要求，深刻认识加强和规范党内政治生活、加强党内监督的重大意义，增强开好组织生活会的主动性、自觉性。印发审计局机关党支部组织生活会制度，明确要求，为组织生活会和民主评议党员切实发挥强化党内监督、解决矛盾问题、增强支部功能的作用打下坚实基础。三是强化理论知识学习，依托“三会一课”和理论中心组学习、第一议题学习，通过集体学习、个人自学、集中研讨等多种学习方式，全面学习习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神和习近平总书记关于审计工作重要讲话重要指示精神等，自觉用党的创新理论武装头脑、指导实践、推动工作。截止目前，已制定印发《桐柏县审计局2023年度党组理论学习中心组学习安排意见》、《中共桐柏县审计局党组理论学习中心组学习实施细则》和桐柏县审计局2023年度党组理论学习中心组学习计划，共计开展党组中心组学习9次，集中研讨5次。局党组召开专题会议对二十届中央审计委员会第一次会议精神进行专题研讨交流，局班子成员结合自身实际撰写1篇调研报告。

3.反馈问题：干部队伍建设存在短板

整改情况：局党组把干部队伍建设摆在突出位置，坚持问题导向、实用导向和需求导向，把思想淬炼、政治历练、实践锻炼、专业训练贯穿干部队伍建设全过程，突出“育、炼、管、用”等机制，着力锻造忠诚于党、勇挑重担、敢打硬仗、善于斗争的经济监督特种部队。一是坚持“科技强审、数据先行”，践行“向大数据要资源，向信息化要效率”理念，拓宽教育培训渠道，打造数据分析专业队伍。局机关13名年轻干部参加审计署组织的2023年度计算机审计初级网络培训班顺利结业，2名同志在南阳市医疗保险基金和“三医联动”改革专项审计调查现场审计中大数据应用能力得到提升，1名同志根据桐柏县财政局2021年度财政预算执行情况、决算草案及其他财政收支情况审计实践经历撰写计算机大数据审计案列1篇，有效提升了局大数据审计能力水平。二是制定印发《桐柏县审计局干部职工学习制度》和桐柏县审计局干部职工学习考核办法，鼓励符合报考条件的干部职工参加专业技术资格考试和各种证书的考试，年度内1名同志参加审计专业中级技术资格考试，1名同志参加造价工程师职业资格考试，1名同志参加咨询工程师职业资格考试，1名同志参加经济专业高级技术资格考试。干部职工理论素质和业务素养进一步提高。三是不断强化专业知识培训，组织全体干部职工利用审计署、省厅和市局举办的各类培训班和局机关业务副职授课强化审计知识培训，分批次组织局干部职工赴南京审计大学进行专业培训，掌握更多审计思路，进一步开拓视野，夯实工作能力，切实提升审计人员“能查、能说、能写”的能力，建设忠诚干净担当的高素质专业化审计干部队伍，努力打造审计监督“特种部队”。

4.反馈问题：履行党建主体责任不扎实

整改情况：局党组坚持党建工作引领审计业务工作，把全面加强党的建设作为推进审计高质量发展的基础工作来抓，通过深化“党建+”工作模式，激发审计工作新活力，形成党建工作与业务工作的双融合、双提升良好格局。研究制定了《桐柏县审计局2023年度党建工作要点》，加强党建和业务同频共振、统筹谋划和整体推进。积极发挥审计职能和组织模式优势，将社会、群众反映强烈的特大洪涝灾害灾后恢复重建、乡村振兴、医保基金使用管理及“三医联动”改革专项审计和粮食安全审计等突出问题作为专题内容纳入年度审计项目计划，突出精准对接和高效履职。党建工作与业务工作紧密结合，将审计业务紧扣党政工作中心，审计重点服务党政关切，审计成果贴合党政所需。截止目前向县委县政府提交要情（专报）12篇，均获得县委主要领导批示，服务党委政府有力有效。

局党组书记把党建工作摆上首要位置，牢牢抓在手上，自觉履行管党治党重大政治责任，强化组织领导，将机关党支部的相关议题纳入局党组会议进行研究，结合支部换届，局党组书记兼任支部书记，加强支部领导力量，更好发挥支部作用。认真落实“好干部”标准，本着严格标准、好中择优原则，把党性观念强、素质能力高、品行作风正、群众口碑好的优秀党员干部选拔充实到党务部门和党务工作岗位，换届中3名年轻同志担任支委委员，努力打造政治坚定、结构合理、精干高效、充满活力的党务干部队伍。日常中，加强老干部管理服务，切实履行离退休支部的工作职责。一是鼓励退休老干部日常坚持学习，为老干部征订了《河南日报》《南阳晚报》和《老人春秋》杂志，强化思想政治教育，提升政治站位，增强“四个意识”，坚定“四个自信”,做到“两个维护”，践行“两个确立”。二是关心退休老党员身体健康，年度内组织老干部体检1次。三是加强沟通交流为老同志排忧解难，每年节假日组织对老干部进行走访看望，平时不定期对生病住院老同志进行慰问；在“七一”建党节，发送祝福短信息慰问；八一建军节，慰问退休的退役军人。用心用情用力做好离退休老干部服务保障工作，不断增强他们的荣誉感、归属感、幸福感，为促进我县经济高质量发展积极建言献策、再立新功。

5.反馈问题：“三会一课”制度落实不到位

整改情况：局党组坚持把思想政治教育摆在重要位置，突出党性锻炼。支部坚持“三会一课”制度和民主评议党员制度，印发了《中共桐柏县审计局支部委员会“三会一课”制度》、《中共桐柏县审计局支部委员会组织生活会制度》和《中共桐柏县审计局支部委员会民主评议党员制度》，规范党内政治学习和生活，不断强化理论武装。年度内召开支委会8次，3个党小组按照要求分别召开党小组会8次，召开党员大会3次，民主评议党员1次。认真落实党组成员讲党课制度，党组书记讲授党课2次。明确支部宣传委员专人负责会议记录，确保会议记录及时完整。通过“三会一课”活动和党员民主评议活动，党员的思想政治素质进一步提高，切实铸牢共产主义信念，铸牢为民服务意识，铸牢拒腐防变的红线底线。

6.反馈问题：党员教育监督管理薄弱

整改情况：局党组制定印发了《桐柏县审计局审计人员公务回避制度》，确保审计独立、公正、客观。坚持党员学习教育常态化长效化，先后印发《桐柏县审计局2023年度党组理论学习中心组学习计划》、《桐柏县审计局干部职工学习制度》，领导干部带头加强学习，引导全局干部职工强化理论武装，提高思想境界。通过自学、集中学习、交流研讨、参观警示教育基地等形式使党的创新理论真正进入思想、进入工作、进入实践。积极开展优秀共产党员和文明审计员选树活动，年度内，9名同志被表彰为2022年度先进审计工作者，1名同志被县委评为优秀共产党员，1名同志被评为优秀党务工作者，1名同志被评为青年岗位能手，形成见贤思齐、竞相出彩的干事创业氛围。深入推进党风廉政建设和反腐败工作，印发《桐柏县审计局党风廉政建设责任制度》和桐柏县审计局党风廉政建设责任清单，严格履行第一责任人责任和“一岗双责”，通过集中观看《南阳史话》《榜样7》，参观县新时代廉政展馆和家风家训馆等活动营造风清气正政治生态环境。

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                               中共桐柏县审计局党组

                                 2023年9月15日