桐柏县财政局预算绩效管理

2022年度工作总结

根据上级部门关于全面实施预算绩效管理的总体部署，为持续全面实施预算绩效管理,牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念，将绩效管理实质嵌入预算管理,通过实施项目全过程预算绩效管理,切实推进绩效管理提质增效，进一步优化财政资源配置，提升公共服务质量，积极适应财政预管理一体化。桐柏县财政局预算绩效管理工作在局党组有力的领导带动和局内各股室及各预算单位积极配合下，积极开展工作，我局现将2022年预算绩效管理工作整理汇报如下：

一、工作开展情况

1、持续完善预算绩效管理制度。加强制度建设一向是做好绩效管理工作的基本所在，我局在相继出台《桐柏县财政局关于开展全面实施预算绩效管理工作方案》、《桐柏县县级预算项目政策事前绩效评估管理办法》、《预算绩效管理指标体系》等文件后，积极推动局内部和各预算单位的学习，结合上级政策要求和实际工作，听取各方面意见展开相关工作，提高了各方对绩效工作的重视程度。同时，制度的建设夯实了预算绩效管理基础，完善了全面实施预算绩效管理后制度方面的短板，把绩效理念、方法推向各个预算单位，促进了绩效管理的完整性、科学性、全面性。

2、加强对预算单位指导和监管审核。年初召开相关培训会议，对各预算单位上一年度绩效工作完成情况进行分析，解读往年度各预算单位遇到的相关问题，提出本年度对各单位工作要求。今年，要求各单位对照年初批复的资金预算和绩效目标，在整个年度实施绩效管理过程中从各单位的内容、质量上把关。要求各单位从预算编制和执行情况、目标实现程度、项目管理、资金管理等方面入手补足自身在绩效管理工作方面存在的短板。要求各单位加快适应预算一体化系统，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

3、加强第三方机构管理提高绩效管理质量。结合省财政厅对绩效管理委托第三方机构相关管理办法，一是结合实际工作，明确第三方服务范围和标准。划定好第三方机构参与预算绩效管理的条件，按照政府采购程序择优选取，让受委托方与预算绩效管理对象相分离，明确好自身和第三方机构的权力与义务，保证委托业务客观公正。二是规定好工作流程和对第三方的监管，通过对第三方机构承接的具体业务细化其工作程序，根据实际提出相关工作要求，把控第三发机构的工作质量。加强对第三方参与绩效管理的监管，定时抽查其工作情况和工作质量，将其完成情况与费用结算挂钩。

4、运用预算一体化系统加强绩效监控。 建立重大政策、项目绩效跟踪机制，强化项目支出绩效监控，发现问题及时纠正，确保绩效目标如期保质保量实现。2022年，桐柏县组织县直各预算单位，以1-7月份绩效目标实现程度和预算执行进度为依据，通过财政预算一体化系统开展部门整体支出绩效监控和项目支出绩效监控。各单位财务人员相互沟通交流，共同学习一体化操作流程，对绩效监控中发现的绩效目标执行偏差情况和操作问题，进行深入分析原因，并对发现的问题及时进行整改，保证监控管理行之有效。

5、持续推进绩效评价工作作用于结果应用。年初，预算编审工作一定程度参考了上一年度绩效评价结果，如根据上一年度扶贫资金效益情况，2022年增加了220万用于扶贫工作。根据工作要求，县财政局组织县直各预算单位对纳入2021年度县本级政府预算管理的所有项目支出资金开展绩效自评，综合评价项目绩效目标完成情况及资金使用效益；同时，县财政局在预算单位开展自我评价基础上，选取豫健保工程、住建局小修小补、一高中生均公用经费、电子商务进农村项目等8个项目进行重点项目绩效评价工作。8个项目分属不同领域，涉及财政资金25000余万元；二是开展部门整体资金绩效评价工作。选取司法局1个单位作为评价对象，对其2021年使用财政资金821.84万元进行整体评价。财政支出绩效评价、再评价结果反馈预算股和各项目单位主管股室，加强绩效方面对于财政支出的管理，也为下一年度的预算编审工作提供参考依据。

二、预算绩效管理工作存在的问题

   今年，我县根据上级主管部门要求，持续稳定推进各项预算绩效管理工作的进行，在积极适应一体化的过程中取得了一定成效，与此同时也暴露了一些问题：

1、各部门对绩效管理重视程度仍有所欠缺。各部门对自身在绩效管理过程中承担的责任、角色认识不到位，工作上总是处于被动。近年来绩效管理越来越规范化，每年绩效工作根据省市文件也越来越流程化，但部分单位仍缺乏主动学习的意识，对全面预算绩效管理工作重视程度不足，对自身应承担的工作职责认识不到位，导致在相应的时间节点对自身工作不清晰，致使工作滞后，延缓整体工作效率。

2、对于预算一体化系统操作还存在问题。今年初预算一体化系统模块刚上线，客观存在不少问题。如：1.模块变化频繁，部分单位模块缺失或同一模块今天有明天无；年初各单位所填报的绩效目标表各单位目前无相应模块查看。2.绩效管理模块单独设置与项目用款流程有所割裂，不利于单位报项目和用款时同步操作，使单位的相应绩效工作滞后于项目用款。主观上，县级财务工作人员缺乏对系统操作流程的学习，在系统填报相关信息时不够准确、及时。

三、下一步工作计划

1、加强政策宣传和绩效管理工作培训。针对上级相关政策文件做到及时转发，绩效完善县级各项绩效管理制度，加大加深绩效管理的影响力，提升绩效管理工作的政治、经济和社会意义，让各部门真正重视其工作。同时，在疫情管理政策开放变动下，适时增加相关的业务培训，提升各单位绩效管理工作人员的素质，尽可能通过线下的实操让单位切实熟悉工作内容和流程。

2、提高管理水平和强化绩效评价结果。一是提高自身的管理水平，认真落实上级和县级制订的绩效管理办法，紧密结合工作实际和项目特点，注重绩效考评的实用性和真实性，在绩效管理工作各个阶段，及时向各部门和实施单位反馈相关问题，督促修正完善。二是重视绩效评价结果的反馈与整改，完善绩效评价结果的反馈和运用，加大绩效结果向社会公开。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，取消绩效评价结果不好的项目，对于执行不力的单位的预算要进行相应消减，切实发挥绩效评价工作的应有作用。

3、积极与上级部门沟通和学习。一是对于上级政策更新要及时同步，领会相关文件精神，共同学习共同进步；二是相关问题要及时反馈，尤其是一体化系统中的问题，由于县级没有自己的工程师，所以一些共性问题需要整理收集后及时反馈给上级部门和省市工程师，帮助县级单位及时解决问题同时，为完善一体化系统提出合理建议。