关于认真做好2023年预算公开工作的

通       知

县直各部门：

按照《预算法》及其实施条例规定，根据《河南省财政厅关于印发<河南省预决算公开操作规程>的通知》（豫财预〔2016〕296号）《河南省财政厅关于印发财政预决算领域基层政务公开标准指引的通知》（豫财办〔2020〕17号）要求，现就做好县直各部门预算及“三公”经费公开工作通知如下：

一、 公开主体

根据《河南省财政厅关于印发<河南省预决算公开操作规程>的通知》要求“各级各部门（单位）在本级政府信息公开主管部门领导下，组织开展本部门（单位）预决算公开工作，制定本部门预决算公开规定，负责向社会公开本部门预决算，向本级政府信息公开工作主管部门和本级政府财政部门报告本部门预决算公开情况。”

各部门要坚持依法依规、主动公开，以公开为常态、不公开为例外，除涉密部门外，所有部门全面完整公开预算，确保公开及时、内容充分、形式规范。

二、公开内容

各部门预算公开的内容具体包括文字说明和部门预算报表。具体内容有：

（一）文字说明

文字说明应包含本部门职责、机构设置情况等基本情况、收入预算说明和支出预算说明、收支预算增减变化、“三公”经费预算增减变化原因、机关运行经费安排、政府采购安排、国有资产占用、重点项目预算的绩效目标和绩效评价结果等情况的说明，并对专业性较强的名词进行解释。

“三公”经费预算按“因公出国（境）费”、“公务用车购置及运行费”、“公务接待费”分别说明，其中，“公务用车购置及运行费”应当细化到“公务用车购置费”、“公务用车运行费”两个项目。

机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。（参考格式见附件）

（二）部门预算报表    

部门预算报表包括部门预算收支总体情况、部门财政拨款收支情况、其他报表。部门预算收支总体情况主要包括三张表：部门收支总体情况表、部门收入总体情况表、部门支出总体情况表；部门财政拨款收支情况主要包括五张表：财政拨款收支总体情况表、一般公共预算支出情况表、一般公共预算基本支出情况表、一般公共预算“三公”经费支出情况表、政府性基金预算支出情况表；其他报表主要包括四张表：支出经济分类汇总表、项目支出表、部门（单位）整体绩效目标表、部门预算项目绩效目标汇总表。没有数据的表格应当列出空表并说明。

三、公开方式

各部门务必集中于7月20日之前在部门门户网站上或政府门户网站上公开预算，永久保留。并将公开网址签章后上报县财政局部门预算管理科汇总。

四、督促所属单位做好单位预算公开

按照《预算法实施条例》第六条要求，各部门所属单位的预算，应当在部门批复后二十日内由单位向社会公开。单位预算应当公开基本支出和项目支出。单位预算按其功能分类应当公开到项；按其经济分类，基本支出应当公开到款。并对本单位预算中职责及机构设置情况、预算收支增减变化、机关运行经费的安排、三公经费、政府采购、国有资产占用、预算绩效管理情况等重要事项作出说明。

各部门应按《预算法》要求，接到本级财政部门批复的本部门预算后十五日内向所属单位批复预算，并督促所属单位参照部门预算公开的格式公开单位预算，各部门汇总所属单位预算公开网址后上报部门预算管理科汇总。

2023年6月30日

附件：

2023年度桐柏县XX部门预算公开

目 录

第一部分 XX概况 

一、主要职责

二、内设机构设置情况

三、部门所属预算单位构成情况

第二部分XX2023年部门预算情况说明 

第三部分 名词解释

第四部分 XX2023年度部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出表

七、支出经济分类汇总表

八、一般公共预算“三公”经费支出情况表

九、政府性基金预算支出情况表

十、项目支出表

十一、部门（单位）整体绩效目标表

十二、部门预算项目绩效目标汇总表

第一部分

xx概况

一、 主要职责

二、 内设机构设置情况

三、 部门所属预算单位构成情况

我局部门预算包括局机关本级预算和所属单位预算。

1．

2．

3．

4． 

第二部分

xx2023年部门预算情况说明

    一、收入支出预算总体情况说明

    我局2023年收入总计x万元，支出总计x万元，与2022年相比，收支总计各减少x万元，下降x%。变化原因主要是：

    二、收入预算总体情况说明

    我局2023年收入总计x万元，其中：一般公共预算收入x万元；政府性基金预算收入x万元；其他收入x万元。

    三、支出预算总体情况说明

    我局2023年支出总计x万元，其中：基本支出x万元，占总支出的x%;项目支出x万元，占总支出的x%。

    四、财政拨款收入支出预算总体情况说明

    我局2023年财政拨款收入x万元，支出x万元；与2022年相比，财政拨款收支减少x万元，降低x%。

    五、一般公共预算支出预算情况说明

我局2023年一般公共预算支出年初预算x万元。主要用于以下方面：（例如：行政单位离退休x万元，占总支出的x%；事业单位离退休x万元，占总支出的x%;机关事业单位基本养老保险缴费支出x万元，占总支出的x%）

六、一般公共预算基本支出情况说明

我局2023年一般公共预算基本支出年初预算数为xx万元。其中：人员经费支出xx万元，占x%；公用经费支出xx万元，占x%。

七、“三公”经费支出情况说明

我局2023年一般公共预算安排的“三公”经费预算为x万元。2023年“三公”经费支出预算数比2022年减少x万元。具体支出情况如下：

    （一）因公出国（境）费x万元，主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。预算数比2022年减少x万元。主要原因是       ；

    （二）公务用车购置及运行费x万元，其中，公务用车购置费O万元；公务用车运行维护费x万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。公务用车购置费预算数与2022年相比无变化。公务用车运行维护费预算数比上年减少x万元，主要是厉行节约，压缩支出。

    （三）公务接待费x万元，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。预算数比2022年减少x万元。主要原因：            。

    八、政府性基金预算支出情况说明

    我局2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

    九、其他重要事项情况的说明

    （一）机关运行经费支出情况

    我局2023年机关运行经费支出预算（不含人员经费）x万元，主要用于保障机关机构正常运转、正常履职和开展全局性工作的经费需要。

    （二）政府采购支出情况

根据《河南省财政厅关于印发河南省政府集中采购目录及标准（2020年版）的通知》要求，政府采购限额标准以上，200 万元以下的货物和服务采购项目、400 万元以下的工程采购项目，适宜由中小企业提供的，部门预算单位应当专门面向中小企业采购。超过200 万元的货物和服务采购项目、超过400 万元的工程采购项目中适宜由中小企业提供的，部门预算单位预留该部分采购项目预算总额的30%以上专门面向中小企业采购，其中预留给小微企业的比例不低于60%。

    我局2023年政府采购预算安排x万元，其中：政府采购货物预算x万元、政府采购工程预算x万元、政府采购服务预算x万元。                                             

    （三）绩效目标设置情况

我局2023年预算项目均按要求编制了绩效目标，从项目产出、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、实效、质量，预期达到的社会经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

我局设定了整体绩效目标，一级指标包括投入管理指标、产出指标和效益指标。投入管理指标的二级指标包括工作目标管理、预算和财务管理、绩效管理；产出指标的二级指标包括重点工作任务完成、履职目标实现；效益指标的二级指标包括履职效益和满意度等。每个二级指标包括若干个三级指标，每个三级指标都有相应的指标值和指标值说明。整体绩效全面反映了我局年度主要工作任务和主要内容、预期绩效情况。

（四）国有资产占用情况

    2022年末，我局所属单位共有车改保留车辆x辆，其中：一般公务用车x辆、一般执法执勤用车x辆、特种专业技术用车x辆，其他用车x辆；单价50万元以上通用设备x台（套），单位价值100万元以上专用设备x台（套）。

    （五）专项转移支付项目情况

    我局2023年无专项转移支付项目。

第三部分

名词解释

    一、财政拨款收入：是指市级财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

    三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

    四、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

    五、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

    六、“三公”经费：是指纳入市级财政预算管理，部门使用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食费、助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    七、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。