——2022年12月27日在县十六届人大常委会第四次会议上

县审计局局长 牛保成

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，我向县人大常委会报告2021年度县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的处理和整改情况，请予审议。

根据《中华人民共和国审计法》的规定和年度审计工作计划安排，县审计局对2021年度县级预算执行和其他财政收支情况进行了审计，审计结果于2022年9月5日在县十六届人大常委会第二次会议上做了汇报。县政府高度重视审计查出问题的整改工作，县政府县长、县委审计委员会副主任党建凯专门批示，要求相关单位加强问题整改，严格按照预算法要求，强化资金管理，确保财政资金使用合法、安全、高效。

一、整改工作的部署推进情况

（一）突出落实被审计单位整改主体责任。相关部门单位深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，认真落实县十六届人大常委会第二次会议有关审议意见，把整改落实作为重要任务抓紧抓实，单位主要负责人作为第一责任人，建立问题台账，逐个整改销号，确保整改到位。

（二）突出健全完善长效机制。相关单位和部门注重查找问题发生的原因，深入分析审计查出问题的体制障碍、机制缺陷和制度漏洞，提出解决问题的办法，举一反三，从改革的视角审视问题，以改革的思维解决问题，通过深化改革完善机制体制，推动标本兼治。

（三）突出问题分类整改。县政府办公室多次召开相关单位和部门问题整改协调会，要求按照立行立改、分阶段整改、持续整改三种类型全部整改到位，涉及多部门的问题，各部门要加强协同配合，共同整改。

二、审计查出问题的整改情况

《桐柏县人民政府关于2021年度县本级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》指出的问题，共计34个，涉及各类问题资金407885.33万元，截至2022年11月底，问题涉及单位采取上缴国库、退回款项、统筹使用结转结余资金、调整账目、完善制度等多种措施，已完成整改问题30个，整改问题金额393117.98万元，制定完善相关规章制度6项，剩余4个问题正在整改。

（一）财政部门审计查出问题的整改情况

1.应作未作预算收入57937.98万元问题。

2.存量资金未纳入预算进行分配使用7411.81万元问题。

3.存量资金未及时上交国库7867.14万元问题。

4.应列未列政府性基金支出12824万元问题。

5.同类性质的资金未在一个财政专户中核算问题。

6.未及时清理往来款项167385万元问题。

7.坐支专户资金903.4万元问题。

8.借款手续不完善59.12万元问题。

9.财政局机关财务会计手续不完善6.48万元问题。

以上问题均已整改完毕。

（二）县移民局大中型水库移民后期扶持基金项目培训，部分培训对象选取不精准问题。已整改完毕。

（三）县农业农村局审计查出的问题整改情况

1.高素质农民培训对象选取不精准问题。

2.有机肥替代化肥项目部分设施闲置问题。

以上问题已整改完毕。

（四）县就业办审计查出的问题整改情况

1.职业技能培训对象部分不符合补贴范畴问题。

2.职业技能培训注重数量，就业率低，效果不佳问题。

以上问题已整改完毕。

（五）县茶叶局茶产业发展补助资金项目验收资料不完整问题。已整改完毕。

（六）地方政府债务风险防范化解专项审计查出问题整改情况

1.部分单位债券资金未设立专账进行单独核算问题。

2.债券信息公开不及时问题。

以上问题已整改完毕。

（七）被征地农民社会保障资金专项审计查出问题整改情况

1.应存未存社保金2266.93万元问题。正在整改。

2.应退未退社保费1246.58万元问题。正在整改。

3.被征地农民总人数不清问题。已整改完毕。

4.社保部门滞留社保资金问题。2022年5月份用于发放2021年第一批城市建设用地被征地农民社会保险补贴，合计支出388.42万元，账户结余53.99万元已并入2022年征地项目统筹使用。

5.被征地农民社保专户结余较大问题。县财政局2022年7月拨付征地农民社保资金169.15万元，下一步人社部门提供被征地农民清单、城乡居民养老保险提供相关手续后，县财政部门将足额拨付。

（八）惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项审计查出问题整改情况

1.未完整公布补贴清单问题。已整改完毕。

2.不符合条件人员63人违规享受补贴问题。涉及资金9万元，民政局、农业农村局、人社局、教体局均已全部整改完成。移民局尚有0.93万元正在整改。

3.部分项目未通过一卡通线上发放问题。已整改完毕。

（九）教育资金审计查出问题整改情况

1.部分学校教师配置不均衡，形成教育资源浪费107.93万元问题。

2.教育扶贫方面存在应享受未享受优惠政策，涉及金额3.63万元问题。 

3.未完成县委办公室制定的基础教育重点工作台账内容问题。

4.新华街幼儿园、淮河路幼儿园消防设施建设项目和黄岗镇中心幼儿园附属工程建设项目应完工未完工问题。

5.部分学校电教教材闲置未用问题。

6.挪用专项资金58万元问题。

7.新集乡初级中学应作未作预算收入2.69万元问题。

8.农村部分小学校舍处于闲置状态，未得到充分利用问题。

以上问题均已整改完毕。

在做好审计查出问题立行立改的同时，相关部门单位对少数未整改到位的问题，正在持续推进整改。