桐柏县人民政府关于2021年财政决算（草案）和2022年上半年财政预算执行情况的报告

  ——2022年9月5日在县十六届人大常委会第二次会议上

 县财政局局长   王广武

  主任、各位副主任、各位委员：

  我受县人民政府委托，向县十六届人大常委会第二次会议报告2021年财政决算（草案）和2022年上半年财政预算执行情况，请予审议。

  一、2021年财政决算情况

  （一）一般公共预算

  全县一般公共预算收入完成116688万元，为预算的109.4%，按全省统一口径调整法检两院收入基数后增长13.6%，加上上级补助、债务转贷等收入，总计412704万元；支出完成299341万元，为调整预算的82%，下降17.3%（下降原因主要是核算口径由权责发生制改为收付实现制，下同），加上上解上级、债务还本等支出，总计346959万元。收支相抵，结转下年支出65745万元。

  （二）政府性基金预算

  全县政府性基金预算收入完成88467万元，为预算的110.6%，增长19%，加上上级补助、债务转贷等收入，总计217466万元；支出完成112863万元，为调整预算的66.4%，下降32%，加上上解上级、债务还本等支出，总计160243万元。收支相抵，结转下年支出57223万元。

  （三）国有资本经营预算

  全县国有资本经营预算收入完成1868万元，上级补助收入34万元，上年结余3031万元；本年支出3834万元，结转下年支出1099万元。

  （四）社会保险基金预算

  2021年全县社会保险基金预算收入60628万元，社会保险基金预算支出75636万元。其中城乡居民养老保险基金收入14660万元，支出8596万元。

  （五）政府债务情况

  省财政厅核定我县2021年政府债务限额393551万元，其中：一般债务限额147176万元，专项债务限额246375万元。

  截至2021年底，全县政府债务余额345290万元，其中：一般债务101891万元，专项债务243399万元。目前，我县债务率为49.75%，低于120%黄色警戒线，为无风险的绿色等级，无论从债务规模、债务结构、偿还能力和风险预警等级来看，还是从财政收入情况分析，全县政府性债务风险总体可控。

  2021年，全县共争取新增政府债券134200万元，其中：新增一般债券12800万元，新增专项债券121400万元。争取再融资债券18400万元，其中：再融资一般债券15600万元，再融资专项债券2800万元。

  （六）其他资金安排情况

  1、预备费安排情况。2021年年初预算安排预备费2700万元，实际支出2700万元，全部用于“三保”支出。

  2、结转结余资金使用情况。2021年我县结转结余资金65745万元，按原用途继续使用。

  3、超收收入使用情况。2021年我县一般公共预算收入超收9988万元，已纳入2022年初预算统筹安排，用于“三保”支出。

  二、2021年落实县人大决议和财政工作情况

  一年来，财政部门认真落实“紧日子保基本、调结构保战略”工作思路，全面贯彻“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求，为全县经济社会发展提供了坚实财力支撑。一是提升财政保障能力。通过深挖增收潜力、积极向上争取、用好政府债券等措施，千方百计缓解收支矛盾不断增大的财政困局。通过大力实施“百日清收”专项行动，综合治税增加收入7859万元。探索实施“以数治税”新模式，尤其是组织对全县46座社会加油站免费安装加油机数据管理云平台，全年加油站行业入库税收近558万元，同比增长1016%。同时，认真研究中央、省市最新政策，突出我县优势特点，落实部门联动机制，积极向上沟通汇报，“双争”工作取得明显成效。全年争取上级财政转移支付资金223635万元，有效提高了财政保障能力。在争取债券资金工作中，紧盯债券支持的重点领域，加大项目包装申报力度，全年争取新增地方政府债券资金134200万元（不含再融资债券），增长48.45%，争取总量在全市中排名第5位，有效发挥了债券资金补短板、惠民生、稳投资、促发展的积极作用。二是支持科技创新发展。重点支持科技创新和产业发展等具有引领带动作用的关键领域。继续安排1293万元专项资金实施企业创新发展贴息，争取各类科技专项资金345万元，拨付首次认定高新技术企业研发县级补助资金、企业研发补助县级资金和县级重大科技专项资金325万元。筹措资金123.2万元，支持中小企业转型发展。争取先进制造业发展专项资金100万元，支持技术改造和重点技术攻关。制定出台财政支持企业发展八项措施，助力企业高质量发展。落实城区存量工业用地土地收益补偿资金11500万元，支持企业转型升级。中小微企业贷款周转金资金池累计提供15700万元贷款周转金支持，约为企业节约融资成本234.8万元，中小企业担保服务平台提供贷款担保24700万元，政府采购合同融资1539万元，有效缓解融资难、融资贵问题。三是助力城乡协调发展。持续加大对城乡基础设施建设和乡村振兴的投入力度，筹措资金37500万元，持续扩大干线公路规模，支持城区道路建设、绿化亮化及内河整治工作，改善城市环境。支持推进乡村发展，县本级安排资金5500万元，争取上级资金26670万元，全县统筹整合涉农资金32170万元，全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。争取专项扶持资金4800万元，支持大中型水库移民后期稳定发展。筹措资金350万元，支持村级集体经济建设，改善农村生产生活环境。安排资金174万元，支持农村“厕所革命”实施。支持农业综合生产。争取资金4163万元，支持农田水利基础设施建设，进一步夯实农业生产基础。拨付耕地地力保护补贴资金7489万元、农机具购置补贴资金215万元，争取产粮大县、产油大县等奖励资金2708万元，支持提高农业生产能力和农民生产积极性。争取资金66万元，支持落实动物疫病防控和生猪生产补贴政策。筹措资金1820万元，加大农业保险补贴力度，有效提高农业生产抗风险能力。四是支持保障改善民生。民生支出完成228000万元，占一般公共预算支出的比重为76.2%，各项民生政策得到较好保障。其中，1.教育事业方面：筹措资金10300万元，落实义务教育经费保障机制，推动义务教育均衡发展。筹措资金2264万元，支持学前教育普惠发展。筹措资金1576万元，推动义务教育薄弱环节改善和能力提升。筹措资金3700万元，支持实施营养改善计划。筹措资金2037万元，支持完善学生资助政策体系。2.社会保障事业方面：筹措就业补助资金961万元，拨付财政创业担保贷款贴息资金1100万元，支持重点群体就业创业。筹措资金7905万元，确保特殊困难群众基本生活得到有效保障。筹措资金534万元，支持全县社区居家养老服务体系建设，提升养老服务水平。3.医疗服务方面：投入新冠疫苗采购资金5871万元，有力保障新冠疫苗免费接种。筹措资金5413万元，支持公立医院综合改革、加强医疗服务与保障能力建设等。4.生态保护治理方面：争取生态功能区转移支付资金10200万元，争取上级污染防治资金4032万元，重点流域生态保护和修复资金5783.8万元，支持污染防治和生态环境治理。筹措资金190万元，支持淘汰国三及以下排放标准营运柴油货车任务顺利完成。5.保障住房建设方面：筹措资金12000万元，支持颐和小区、淮源锦城改造项目建设，正在实施420套棚户区改造任务。安排资金1520万元，支持推进老旧小区改造，改善群众住房条件。6.社会事业发展方面：争取资金165万元，支持基层公共文化服务体系建设。筹措资金369万元，支持红色廉政展馆功能完善提升。争取彩票公益金825万元，支持少年宫建设、医养结合、农村重度残疾人照护服务设施建设等事业发展。拨付公共安全资金13986万元，有力推动平安桐柏建设。五是强化资金管理。按照“紧日子保基本、调结构保战略”工作思路，充分发挥资金政策效益效能，财政统筹保障能力持续增强。对于全年下达的91500万元直达资金，实行资金全流程、全覆盖、全链条跟踪监控，从严从快抓好直达资金分配使用管理。在资金监管评审工作中，全年通过惠民惠农财政补贴资金“一卡通”系统成功发放各类补贴资金33400万元，惠及77.86万人次。检查资金总量27900万元，查出违规资金348万元，有效促进财政资金规范使用。全年政府采购实际规模196300万元，评审项目审定金额143100万元，审减率8.45%。同时发挥财政杠杆作用，推广运用PPP模式，共进入财政部PPP综合信息平台管理库项目7个，总投资495000万元，落地实施项目4个，总投资386000万元，完成投资150000万元。在抓紧抓实风险防范方面，千方百计落实“三保”资金需求，确保了全县“三保”形势整体稳定。全面加强政府债务风险监测预警，认真做好法定债务还本付息、隐性债务存量化解等工作，有效防范了区域性系统性风险。六是加快推进财政改革。通过深化预算管理制度改革，强化了预算约束力，杜绝了超预算、无预算安排支出的行为发生。在部门预算编制中充分运用零基预算理念，着力打破基数概念和支出固化格局。预算管理一体化系统部署应用全面完成。全面推进预算绩效管理，高标准建设预算绩效指标体系，制定完善各类绩效指标1687条。县本级所有财政项目全部完成绩效目标编制和自评。选取5个项目开展重点评价，涉及资金28300万元。进一步健全绩效评价结果反馈和绩效问题整改工作机制，强化绩效评价结果运用，预算绩效管理实效不断提高。在政府采购制度改革方面，持续优化政府采购营商环境，落实“三停收一提高”制度，停收投标保证金、履约保证金和采购文件工本费，将中小企业预付合同资金比例由原来的30%提高到40%，有效降低了供应商资金占用成本；大力压减中标结果确定、合同签订、履约验收时间，推行政府采购负面清单，简化政府采购进场交易手续，推动市场主体自由公平参与政府采购活动。国有资产监督管理领域，通过研究制定《县属国有企业出资人权力和责任清单》、《县属国有企业投资事项负面清单（试行）》等5个规范性文件，构建国资监管政策体系。扎实推进生态环境机构垂直资产清查划转，圆满完成法检两院资产清查划转工作。规范行政事业单位资产有偿使用管理，严把国有资产处置审批程序，提升资产管理绩效水平。

  自觉主动接受人大监督。认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》和《河南省预算审查监督条例》，按时向人大报告了预算执行、预算调整、国有资产管理等工作情况，积极推进人大预算联网监督系统建设，主动接受县人大全口径、全过程、全方位监督。同时扎实做好预决算公开，认真完成县人大审议意见和审计建议的整改，依法理财、科学理财能力不断提高。

  总的来看，2021年预算执行情况较好，财政改革发展各项任务取得新进展，这是深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想的结果，是县委坚强领导、科学决策的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导、关心支持的结果，是各乡镇、各部门齐心协力、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行和预算管理工作还面临一些问题和挑战，主要是：财政刚性支出不断增多，财政收支矛盾依然突出；零基预算理念尚未完全树立，一些领域支出固化现象仍然存在；个别部门预算绩效意识还不够强，绩效评价结果运用力度不够等。针对这些问题，我们要高度重视，认真研究，积极采取有效措施加以解决。

  三、2022年上半年预算执行情况

  今年上半年，全县财政部门认真贯彻落实积极的财政政策，更加注重提质增效和更可持续，加强预算执行管理，加大对上争取力度，优化财政支出结构，提高资金使用效益，财政收支顺利实现“时间过半任务过半”。

  （一）预算收支情况

  一是一般公共预算。1-6月全县一般公共预算收入完成75214万元，为预算的58.8%，增长23.1%，其中税收收入完成46559万元，占一般公共预算收入的61.9%，同比增长29%，增幅位居全市第七；支出完成273167万元，为调整预算的81.4%，增长5.8%。

  二是政府性基金预算。1-6月全县政府性基金预算收入完成69595万元，为预算的87.0%，增长21.6%；支出完成82325万元，为调整预算的41.3%，下降27.9%。

  三是国有资本经营预算。1-6月全县国有资本经营预算收入完成262万元，为预算的26.2%，增长26.2%；支出本年未发生。

  四是全县社会保险基金收支情况。1-6月全县社会保险基金收入完成18161万元，为预算的42.34%；社会保险基金支出完成17634万元，为预算的47.39%。

  五是2022年政府债券情况。今年桐柏县储备专项债券项目62个，总投资额132.9亿元，拟申请债券99.8亿元。审核进入财政厅发行储备库具备发行条件的专项债券项目16个，可发行债券15.94亿元。

  目前已到位资金121505万元，居全市第6位，其中：一般债券2105万元；专项债券119400万元，发行项目9个，主要用于标准化厂房、旅游、教育、棚改、公墓建设、充电桩建设等项目。

  （二）上半年财政运行的主要特点

  1、收入持续增长，稳操全县经济大盘

  上半年收入总量及增幅持续增长，2022年1-6月份，税收收入完成46559万元，同比增长29%；税收收入占一般公共预算收入比重为61.9%，税收总量、增速、税收比重均居全市13个县市区第7位。组合式税费支持政策落地生效，主要经济指标稳中提升，全力助企纾困，服务地方稳住经济大盘。

  2、三保支出保障较好，重点民生保障到位

  全力保障“三保”需求，财政支出总体保障较好。“保基本民生、保工资、保运转”工作，政策敏感性强，社会关注度高。2022年1-6月份，全县一般公共预算支出中民生支出为211574万元，占一般公共预算支出的77.5%，同比增长7.7%，严格按照中央要求确保“三保”支出和民生事业支出，大力压减一般性支出，确保财政资金重点用在民生事业方面。

  3、助力乡村振兴，尽心提升幸福指数

  一是强化共同富裕财政保障。支出结构进一步优化，持续加大城乡基础设施建设和乡村振兴投入力度，夯实共同富裕基础。二是集中财力突出重点领域保障。安排教育支出7050万元支持校园设施改善、“双减”政策落实等。安排卫生健康支出1685.30万元，落实基本公共卫生服务和重大公共卫生服务项目财政补助政策，其中疫情防控支出1466万元，支持隔离点建设、核酸检测、新冠肺炎疫苗接种等，全力筑牢疫情防线。通过不断完善公共服务体系，打造生态人文宜居县城，尽心提升幸福指数。

  （三）财政运行中存在的主要问题

  受疫情防控等诸多不确定性因素影响，今年的经济形势依然复杂严峻，不稳定性、不确定性因素增多，实现高质量发展面临诸多挑战。

  1、收入形势仍然严峻。受“留抵退税”和小微企业减税降费的影响，税收任务越来越重，完成全年的目标任务仍然存在一定的风险。这些风险主要是任务完成风险和税收占比风险，保证税收收入任务的完成将是下半年的主要工作。

  2、刚性支出压力持续增加。乡村振兴、民生保障等刚性支出不断加大，“保基本民生、保工资、保运转”的压力持续增加，原有支出难以削减，新增支出不断涌现，收支矛盾依然突出，预算平衡压力很大。

  3、乡镇财政收入完成情况不均衡。各乡镇财政收入完成情况不平衡，月河、城关、朱庄、城郊（含产业集聚区）、吴城、固县、平氏、黄岗、大河、埠江、安棚（含化工产业集聚区）11个乡镇完成序时进度任务，月河、城关、朱庄、吴城、固县、平氏、黄岗、大河、安棚（含化工产业集聚区）、淮源、回龙、毛集12个乡镇收入增速正增长，城郊（含产业集聚区）、埠江、程湾、新集4个乡镇为负增长。

  四、下一步重点工作

  下半年，我们将紧紧围绕县委县政府决策部署，严格执行县人大批准的预算，进一步完善政策、健全机制，增强财政保障能力，确保财政平稳运行，为全县高质量发展提供坚实支撑。重点做好以下工作：

  （一）全力以赴抓好收入。一是分析研判重点产业、重点行业、重点企业运行态势，深入挖掘税源、税收潜力和新的税收增长点，加强收入征管，着力提高收入质量，严禁虚收空转、收取过头税费等行为。二是重点抓好建筑业、房地产业、低效闲能用地和问题楼盘等行业的税收专项清理。三是加强非税收入征管，深入开展全县城市基础设施配套费征收工作，扎实推进非税收入专项稽查，确保非税收入应缴尽缴，足额入库。

  （二）支持重大项目建设。聚焦中央财经委员会第十一次会议确定的交通、能源、水利、产业升级、城市和农村基础设施建设等六大领域，从项目谋划、储备、包装入手，分门别类做好项目谋划、包装和申报工作，形成“集中签约一批、集中开工一批、集中投产一批”的梯次推进格局，高效闭环推进项目建设。

  （三）兜牢三保支出底线。坚持“三保”支出在预算安排和库款拨付等方面的优先顺序，足额编列预算，不留支出缺口，确保“三保”支出应保尽保。全面加强政府债务风险监测预警，认真做好法定债务还本付息、隐性债务存量化解等工作，有效防范区域性系统性风险。

  （四）强化预算绩效管理。建立部门整体绩效评价结果与部门预算安排挂钩机制，对绩效好的项目优先保障，对绩效一般的项目督促整改，对低效无效项目一律调减或取消，提高财政资金使用效益。

  （五）切实严肃财经纪律。牢固树立预算法治意识，坚持依法行政、依法理财，管好用好各项财政资金。加强财经制度建设，严格执行预算管理制度，严禁无预算超预算列支。加强暂付款项管理，加大存量消化力度。加强国有资本监管，完善国库集中收付管理，严格落实向县人大报告国有资产管理等要求，健全财政资金监督机制，加强财会监督，切实提升财政管理水平。

  主任、各位副主任、各位委员，加快建立现代财政制度任务艰巨、责任重大。又恰逢南阳“党员当先锋、企业当主力，建强副中心、奔向新辉煌”全面开局的重要时刻，我们将在县委县政府的坚强领导下，深入贯彻县委十三届三次全体会议精神，明晰目标，大干快上，主动接受县人大的依法监督和县政协的民主监督，按照本次会议审议意见，高质高效的发挥财政职能作用，全力以赴做好2022年财政工作，助力省域副中心城市建设，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！

以上报告，请予审议。