桐柏县人民政府

关于2020年财政决算（草案）和

2021年上半年财政预算执行情况的报告

-2021年8月26日在县十五届人大常委会第三十九次会议上

              县人民政府副县长　杨宸

主任、各位副主任、各位委员：

    我受县人民政府委托，向县十五届人大常委会第三十九次会议报告2020年财政决算（草案）和2021年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2020年财政决算情况

（一）一般公共预算

1、一般公共预算收入情况。2020年全县一般公共预算收入完成103092万元，增长1.8%，为预算的98.3%。其中：税收收入完成68292万元，增长2%；非税收入完成34800万元，增长1.3%。

2、一般公共预算支出情况。2020年全县一般公共预算支出完成362048万元，增长9.3%。主要支出完成情况：教育支出82067万元，增长8.9%；科学技术支出8220万元，增长17.5%；农林水事务支出78663万元，增长9.3%；文化旅游体育与传媒支出3804万元，下降9.7%；社会保障与就业支出45460万元，增长4.4%；卫生健康支出44039万元,增长8.8%；节能环保支出9523万元，增长7.4%；一般公共服务支出33174万元，增长5.2%；公共安全支出17107万元，增长5.8%；住房保障支出9721万元，增长116.9%；城乡社区事务支出8000万元，增长7.1%。

3、预算收支平衡情况。2020年全县地方财政总财力385957万元，其中：一般公共预算收入103092万元、上级补助收入248782万元、新增一般债券收入4700万元、一般债券转贷收入7312万元、上年结余542万元、调入资金20988万元，动用预算稳定调节基金541万元。支出总计385957万元，其中：一般公共预算支出362048万元、上解上级支出14142万元、一般债券还本支出7312万元、调出资金1974万元、安排一般预算稳定调节基金481万元。

（二）政府性基金预算

2020年全县基金预算收入完成183477万元，其中政府性基金预算收入74373万元、上级补助收入18930万元、新增专项债券收入85700万元、债务转贷收入2500万元、调入资金1974万元；基金预算支出完成183477万元，其中基金支出166003万元、政府性基金调出资金14877万元、上解上级支出97万元、地方政府专项债务还本支出2500万元。

（三）国有资本经营预算

2020年全县国有资本经营预算收入完成1115万元；国有资本经营预算支出完成1000万元。

（四）社会保险基金预算

2020年全县社会保险基金预算收入95883万元；社会保险基金预算支出83963万元。

（五）地方政府债务

1、地方政府债务情况。2020年末全县地方政府债务余额215866万元，2021年新增债券收入75600万元（其中：一般债务8200万元，专项债务67400万元)，偿还到期债券及外汇利率调整减少4726万元，截至2021年7月地方政府债务余额286740万元（其中一般债务97291万元，专项债务189449万元），主要用于市政建设、乡村道路、医疗卫生、旅游等社会事业。目前，全县债务率49.75%，所有考核指标均未超过预警线，全县政府性债务风险总体可控。  

2、预备费安排情况。2020年年初预算安排预备费2300万元，实际支出2300万元，全部用于“三保”支出。

3、结余资金使用情况。2020年我县结余资金481万元，已纳入2021年初预算统筹安排，用于“三保”支出。

    二、落实县人大决议和财政工作情况

2020年，面对复杂严峻的国内外形势，特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，我们紧紧围绕县委县政府决策部署，严格按照县人大批准的预算及有关决议要求，认真贯彻落实更加积极有为的财政政策，较好地服务保障了全县经济社会发展大局。一是全力支持保障疫情防控。优先保障疫情防控经费，全县地方财政投入资金5011万元，争取抗疫特别国债资金1.49亿元，为打赢疫情防控阻击战提供了坚强财力保障。二是落实落细各项财政政策。瞄准堵点难点，用好政策“组合拳”。落实落细减税降费政策措施，累计减税降费1.22亿元，有效激发了市场主体活力。做好财政资金直达机制落实，第一时间分配拨付直达资金4.93亿元，为做好“六稳”工作、落实“六保”任务提供了重要资金来源。坚决落实“过紧日子”要求，大力压减一般性支出，非急需非刚性支出压减50%以上，用政府的“紧日子”换来群众的“好日子”。积极争取项目资金，全县共争取上级财政转移支付资金24.87亿元，增长18%，争取新增地方政府债券资金9.04亿元，比2019年的1.5亿元增长503%。三是支持打赢打好攻坚战役。聚焦硬任务，敢啃“硬骨头”，助力打赢脱贫攻坚战，统筹整合项目319个，整合财政涉农资金37539.41万元，投入资金36631.31万元，全县扶贫资金支出进度达到97.6%。全力保障污染防治攻坚，投入污染防治资金6312万元，重点支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，助力污染防治攻坚战实现阶段性目标。全面加强政府债务风险监测预警，加快推进各类投融资公司市场化转型，坚决遏制隐性债务增量。建立隐性债务违规线索月报制度，把政府债务风险防范化解情况纳入考核体系，防止出现区域性系统性风险。四是助推经济持续健康发展。认真开展涉税信息采集和比对分析，充分发挥“内外互动、上下联动”协同配合机制的作用，实行“以票管税”，扎实推进自然资源等行业税收专项治理行动，全年利用综合治税累计查补入库税收1.48亿元。支持产业转型升级，争取工业企业结构调整奖补资金173万元，支持企业转型发展。筹措资金1475万元，支持国家级、省级电子商务进农村示范县电商产业发展。加大科技创新支持力度，筹措企业科技创新贷款贴息资金1289万元，支持中源化学等14家企业14个创新项目，促进以企业为主体的科技创新体系建设。大力支持企业降低成本，全年累计为35家企业提供45笔贷款周转金支持，投放资金总额2.05亿元，为企业节约融资成本306万元。五是着力支持保障改善民生。全县民生支出完成28.7亿元，增长10%，占一般公共预算支出的比重为79.3%，民生支出投入力度不断加大，人民群众获得感、幸福感持续提升。六是持续提升财政治理能力。预算管理制度改革大力推进，预算绩效管理实效不断提高，国有资产监督管理和报告制度基本成型，财政管理基础进一步夯实，财政治理效能明显增强。

2020年预算执行总体较好，但也存在一些问题和挑战，主要是：受抗疫特别国债等应急性政策不再实施和减税降费政策等因素影响，财政收入持续稳定增长任务依然艰巨，财政刚性支出不断增多，财政历史包袱沉重，财政收支矛盾更加突出；预算编制不够精细，预算执行不够规范，预算法治意识仍需持续强化；一些财政资金使用效益有待提高，尚未真正树立起“花钱必问效、无效必问责”的理念。针对这些问题，我们要高度重视，认真研究，采取有效措施加以解决。

三、2021年上半年财政预算执行情况

今年上半年，全县财政部门认真贯彻落实积极的财政政策，更加注重提质增效和更可持续，加强预算执行管理，加大对上争取力度，优化财政支出结构，提高资金使用效益，财政收支顺利实现“时间过半任务过半”。

（一）预算收支情况

1、一般公共预算收支情况。1-6月，全县一般公共预算收入完成61076万元，增长10.4%，为预算的57.2%。其中：税收收入完成36086万元，增长27.3%，为预算的50.6%。  

全县一般公共预算支出累计完成258300万元，同比增长8%。主要项目完成情况：教育支出60218万元，增长6%；科学技术支出5685万元，增长19%；农林水事务支出26596万元，增长9%；文化旅游体育与传媒支出1760万元，增长5%；社会保障与就业支出49952万元，增长9%；卫生健康支出38696万元，增长10%；节能环保支出4606万元，增长6%；一般公共服务支出48533万元，增长8%；公共安全支出11820万元，增长4%；住房保障支出800元，增长4%；交通运输1080万元，增长6%；城乡社区事务5096万元，增长6%。

2、全县政府性基金收支情况。1-6月，全县政府性基金收入完成57255万元，全部是国有土地使用权出让收入；政府性基金支出完成114260万元，其中城乡社区支出80860万元，其他政府性基金及对应债务收入安排支出33400万元。

3、全县国有资本经营收支情况。1-6月，全县国有资本经营预算收入完成0万元；国有资本经营预算支出完成0万元。

4、全县社会保险基金收支情况。1-6月，全县社会保险基金收入完成60436万元；社会保险基金支出完成51585万元。  

（二）预算执行的主要特点

1、全县财政收支总体平稳，实现“双过半”目标。上半年，全县一般公共预算收入完成年初预算的57.2%，比序时进度快7.2个百分点，较去年同期增长10.4%，较2019年同期增长11.4%；税收收入完成36086万元，为年初预算的50.6%，同比增长27.3%，较2019年同期增长15.8%；一般公共预算收入与税收收入增速基本恢复至疫情前水平，财政收支均实现“双过半”预期目标。

2、税收收入持续稳定增长，税种结构进一步优化。上半年，全县税收占一般公共预算收入的比重为50.6%，较上年同期提高27.3个百分点，增幅居全市第4位，高于全市平均9.6个百分点。分税种看，国内增值税、企业所得税、个人所得税和城市维护建设税等主体税种同期增长8.4%，契税、耕地占用税、城镇土地使用税等小税种同期增长47.8%。

3、直达资金分配快速精准，“三保”支出整体稳定。一是上半年共下达我县财政直达资金81769万元，分配拨付54.7%。全县财政部门压实工作责任，严格资金管理，防范资金风险，确保了财政资金精准直达，直接惠企利民。二是坚持把“保工资、保运转、保基本民生”作为头等大事、第一要务，超前谋划，足额保障，兜紧兜牢“三保”底线，今年全县“三保”预算18.76亿元，上半年“三保”支出完成10.32亿元，为预算的55%，人员工资、机构运转、基本民生得到有力保障。

（三）财政运行中存在的主要问题

受疫情防控等诸多不确定性因素影响，今年的经济形势依然复杂严峻，不稳定性、不确定性因素增多，实现高质量发展面临诸多挑战。

1、财政收支矛盾十分尖锐。我县财政收支缺口大，财政支出总量不足，处于保工资、保运转的状态。从收入方面看，经济恢复基础尚不牢固，部分企业投资增长动力不强，加之新增财政赤字、发行抗疫特别国债等应急性政策不再实施，财政收入持续稳定增长任务更加艰巨，实际可用财力更加紧张。从支出方面看，人员经费占经常性支出总额的50%以上，支出结构不合理，县级财力缺口大，财政收支矛盾更加突出。

2、经济恢复质量有待提高。上半年全县重点税源（全口径）税收增长12.81%，整体经济形势和企业生产经营持续恢复，10家重点税源企业仍是税收的主贡献点，三年纳税贡献占全县税收比重分别为2018年77.32%、2019年55.57%、2020年39.08%，2021年上半年43.46%。其中：中源化学、博源化工和海晶碱业3家碱化工企业三年纳税贡献占全县税收比重分别为2018年67.22%、2019年45.41%、2020年28.53%，2021年上半年30.58%，纳税贡献下降直接影响地方财政收入。

3、刚性支出需求逐年增多。近年来，国家陆续出台调整工资及完善社会保障体系等一系列惠民政策，保障群体持续扩大，保障标准不断提高，加之疫情防控、乡村振兴、十件民生实事、教育社保医疗等基本民生政策提标、交通能源等基础设施项目实行刚性县级配套，既要保吃饭保办公，又要搞建设促发展，收入增长远远赶不上支出增长需求，财政保障负担越来越重。

四、下一步重点工作

下半年，我们将紧紧围绕县委县政府决策部署，严格执行县人大批准的预算，进一步完善政策、健全机制，增强财政保障能力，确保财政平稳运行，为全县高质量发展提供坚实支撑。重点做好以下工作：

（一）积极服务全县重点工作。统筹用好现有制造业专项资金，落实各项惠企稳企政策，推动先进制造业高质量发展。充分发挥贴息、奖补、基金等政策效能，引导企业加大科技创新投入力度，激发企业在科技创新中的主体作用。全力支持“万人助万企”活动，持续落实减税降费政策，用好中小微企业信贷周转金、政府采购合同融资等政策工具，助力企业做大做强、做优做久、做多做活。

（二）持续抓好收入组织管理。进一步加强收入监测分析，强化对经济运行和行业发展的跟踪监测，逐行业、逐税种、逐项目深入研究，分析查找税收征管薄弱环节，堵塞征管漏洞，挖掘增收潜力。积极培育涵养财源，优化财政支出结构，发挥财政资金效益，支持企业发展壮大，夯实财政收入稳定增长基础。积极依法开展综合治税，在扎实推进自然资源等行业税收专项治理的基础上，下一步重点推进“百日清风”攻坚行动，针对加油站、房地产、闲置用地等领域开展税收专项治理，确保实现应收尽收。

（三）加强资金项目争取力度。抢抓习近平总书记视察南阳的重大历史机遇，深入研究上级政策和资金动向，关注重点领域和关键环节，加强部门沟通协调，加大对生态建设、产业发展、基础设施等方面的项目资金争取力度，努力提高财政保障能力。持续紧盯地方政府专项债券政策动向，抓实项目包装申报储备，同时督促有关单位切实提高资金分配下达速度和拨付效率，加强资金支出管理，充分发挥债券资金效益。

（四）强化财政预算执行管理。树牢“过紧日子”思想，进一步加大压减力度，不必要的项目支出坚决取消，新增项目支出从严控制，原则上不开新的支出口子，把更多的宝贵财政资源腾出来，保障好民生等重点领域支出。刚化硬化预算约束，年度预算执行中，除特殊情况外一律不再追加部门预算。推进部门预算改革，运用零基预算理念，根据实际需要和财力条件科学核定预算，打破基数概念和支出固化格局。加强数字财政建设，完成预算管理一体化系统部署应用。扎实开展预算绩效评价和结果运用，坚持“花钱必问效、无效必问责”，进一步提高财政资金配置效率和使用效益。牢固树立守不住“三保”底线就是失职的思想，明确“三保”优先顺序，巩固工资发放专用账户，保持合理的库款规模，强化日常监督管理，确保“三保”不出任何问题。严格贯彻落实预算法及其实施条例、《河南省预算审查监督条例》等规定，积极配合支持人大依法开展预算审查监督，不断提升财政预算管理水平。

主任、各位副主任、各位委员，2021年财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将在县人大及常委会的监督和指导下，按照本次会议审议意见，紧紧围绕县委县政府决策部署，更好发挥财政职能作用，为加快建设富强、创新、开放、文明、幸福的现代化桐柏贡献财政力量！

以上报告，请予审议。

    附：1、桐柏县2020年一般公共预算收入决算完成情况表

2、桐柏县2020年一般公共预算支出决算完成情况表

3、桐柏县2021年1-6月一般公共预算收入情况表

4、桐柏县2021年1-6月一般公共预算支出情况表

附表1-4.xls